Составьте классификацию денежных потоков компании по всем возможным признакам.
2. Определите величину каждого вида денежного потока из составленной вами классификации в тыс. р.
3. Значения каких параметров денежных потоков необходимо изменить финансистам компании, чтобы повысить деловую активность компании.
Часть выполненной работы
Приведем классификацию денежных потоков по видам хозяйственной деятельности.
При данной классификации выделяют следующие виды:
1. По операционной деятельности
2. По инвестиционной деятельности
3. По финансовой деятельности
Таблица 1 – Денежный поток от операционной деятельности ЗАО «Кемсоцбанк» в 2013 – 2015 гг., тыс. руб.
Вид деятельности 2013 2014 2015 Изменение 2013/2012, (+/-) Темп роста, %
Доходы
При данной классификации выделяют следующие виды:
1. По операционной деятельности
2. По инвестиционной деятельности
3. По финансовой деятельности
Таблица 1 – Денежный поток от операционной деятельности ЗАО «Кемсоцбанк» в 2013 – 2015 гг., тыс. руб.
Вид деятельности 2013 2014 2015 Изменение 2013/2012, (+/-) Темп роста, %
Доходы
– поступления от покупателей и заказчиков 28654 30398 36170 5772 118,99
– прочие поступления 2253 3264 4152 888 127,21
Всего доходов 30907 33662 40322 6660 119,78
Расходы:
– оплата материалов, товаров 15082 17265 19358 2093 112,12
– выплата заработной платы 3865 4203 4561 358 108,52
– оплата налогов и сборов 1485 1536 1852 316 120,57
– выдача подотчетных сумм 45 48 98 50 204,17
– прочие расходы 7455 5945 7225 1280 121,53
Всего расходов 27932 28997 33094 4097 114,13
Чистый денежный поток 2975 4665 7228 2563 154,94
Таблица 2 – Денежный поток от инвестиционной деятельности ЗАО «Кемсоцбанк» в 2013 – 2015 гг., тыс. руб.
Вид деятельности 2013 2014 2015 Изменение 2013/2012, (+/-) Темп роста, %
Доходы
– выручка от продажи основных средств 110 220 18 -202 8,18
Всего доходов 110 220 18 -202 8,18
Расходы:
– на приобретение основных средств 284 386 1192 806 308,81
Всего расходов 284 386 1192 806 308,81
Чистый денежный поток -174 -166 -1174 -1008 707,23
В целях повышения деловой активности следует повысить выручку от продажи основных средств.
Таблица 3 – Денежный поток от финансовой деятельности ЗАО «Кемсоцбанк» в 2013 – 2015 гг., тыс. руб.
Вид деятельности 2013 2014 2015 Изменение 2013/2012, (+/-) Темп роста, %
Доходы
– полученные кредиты и займы 8450 9856 11742 1886 119,14
Всего доходов 8450 9856 11742 1886 119,14
Расходы:
– возврат полученных кредитов и займов 5630 6352 10825 4473 170,42
– погашение обязательств по финансовой аренде 288 340 370 30 108,82
Всего расходов 5918 6692 11195 4503 167,29
Чистый денежный поток 2532 3164 547 -2617 17,29
В целях повышения деловой активности следует снизить полученные кредиты и займы….
grisha555 4.6
Менеджмент, Пищевая промышленность, Экономика, Медицина, Физическая культура, Психология- большой опыт написания работ в этом направлении. Что касается других направлений- опыт есть, но небольшой. Гарантирую высокое качество работ.
На странице представлен фрагмент
Уникализируй или напиши новое задание с помощью нейросети
