В управлении деньгами и их эквивалентами больше беспокоят проблемы ликвидности и безопасности

Денежные средства и их эквиваленты являются частью оборотных активов, без них невозможна нормальная операционная деятельность. Они являются абсолютно ликвидными активами компании, которые первоочередно участвуют в погашении наиболее срочных обязательств компании. Поэтому в управлении деньгами и их эквивалентами больше беспокоят проблемы поддержания достаточного ликвидности. Изначально необходимо определить необходимый объем денежных средств для нормального осуществления текущей деятельности, т.е. обеспечить ликвидность и безопасность компании, а затем уже избыточную сумму направить на получение прибыли, чтобы денежные средства стали «работать»…