16 апреля акционерным коммерческим банком «Стандарт» (г Ростов-на-Дону) совершены следующие операции

16 апреля акционерным коммерческим банком «Стандарт» (г. Ростов-на-Дону) совершены следующие операции:
1. Получено письменное согласие ЗАО «Авиатор» для исправления выявленной при проверке лицевых счетов ошибочной бухгалтерской проводки от 10 апреля: по платежному поручению № 100 иногородней фирмы «Вереск» сумма 5100 рублей зачислена вместо расчетного счета № 40701810900000000325 ОАО «Автор» на расчетный счет № 40702810600000000325 ЗАО «Авиатор».
2. На счет ЗАО «Авто» по платежному поручению № 401 объединения «Русь» (расчетный счет № 40702810100000000123, открыт в банке-корреспонденте в г. Волгограде, корсчет № 30110810500000000068, БИК 041801987) зачислены средства в сумме 22000 руб.
3. По окончании срока доначислены проценты по срочному вкладу B.C. Сорокиной. Проценты в сумме 200 руб. и сумма вклада выданы наличными.
4. В установленный срок не погашена задолженность по кредиту, выданному В.П. Лисицыну, и проценты в сумме 250 руб.
5. В связи с поступлением средств на счет ЗАО «Авто» произведена оплата расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на счете (счет получателя – управления федерального казначейства -№ 40101810200000010002 открыт в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ г Ростов-на-Дону).
6. В установленный срок в связи с закрытием договора погашена задолженность по кредиту, выданному ОАО «Полюс». Уплачены проценты в сумме 800 руб. Восстановлена сумма со счета резерва на возможные потери, образованного ранее в размере 1%.
7. По заявлению ЗАО «Авто» выставлен покрытый аккредитив № 212 на сумму 3600 руб. для расчетов с иногородним поставщиком (расчетный счет № 40702810100000000987, открыт в банке г. Твери, кор. Счет № 30101810500000000456, БИК 042803456).
8. С расчетного счета ОАО «Полюс» на депозитный счет перечислены средства в сумме 50000 руб. на срок 60 дней.
9. По заявлению ОАО «Полюс» выдана расчетная чековая книжка. На основании его платежного поручения перечислено 18000 руб. в качестве гарантии оплаты выданных чеков.
10. По вкладу П.В. Громова в связи с закрытием счета начислены проценты в сумме 80 руб. Сумма вклада и проценты выплачены из кассы наличными.
11. Банк «Стандарт» возвратил кредитные ресурсы в сумме 100000 руб., предоставленные ему на 5 дней банком «Титан» в счет договора открытой кредитной линии. Продолжающим действие договором установлен лимит задолженности в сумме 150000 руб.
12. Банком России в связи с внутримесячным снижением нормативов обязательных резервов переведены банку «Стандарт» денежные средства в сумме 5000 руб.
13. По объявлению на взнос наличными № 69 Л.П. Коротковой, кассиром ЗАО «Авто», внесена выручка от реализации продукции в сумме 4500 рублей (символ отчетности 02).
14. Кредит, выданный ОАО «Импульс» сроком на 150 дней, пролонгирован на 45 дней.
15. Банком «Стандарт» в соответствии с договором размещены в депозит в Банке России денежные средства в сумме 20000 руб. сроком на 5 дней.
16. Проинкассирована, но не пересчитана денежная выручка ЗАО «Кондор» в сумме 11000 руб.

Остатки по отдельным лицевым балансовым счетам, руб.

Остатки по отдельным лицевым внебалансовым счетам руб.
Требуется:
1. На основании входящих остатков счетов баланса акционерного банка «Стандарт» по состоянию на 16 апреля и результатов проведения операций за день составить:
• бухгалтерские проводки,
• оборотную ведомость,
• баланс.
2. Отразить операции в лицевом счете ЗАО «Авто». БИК банка «Стандарт»-046015234, БИК ГРКЦ г. Ростов-на-Дону- 046015001.
3. Заполнить объявление на взнос наличными по операции 13 от имени клиента и работников банка. ИНН ЗАО «Авто» – 6162012534.

Практическая работа № 7
Тема «Составление ведомости остатков по счетам кредитной организации»
Цель:
Развивать навыки заполнения первичных учетных документов по учету банковских операцийопераций.
Перечень используемой литературы и ТСО.
План счетов бухгалтерского учета кредитных организаций.
Калькулятор.
Практическое задание.
302-П
Допуск к работе:
Понятие банковских операций кредитной организации.
Характеристика бухгалтерских счетов для учета основных банковских операций в кассе банка.
Порядок выполнения

KseniyaP 4.9

Имею красный диплом по менеджменту и кадровому делопроизводству. Дополнительно занимаюсь английским, интересуюсь экономикой, особо люблю исторические работы и родной язык (русский и литература). Пишу логично, без ошибок. Выбирай меня!

Нанять автора